על מה כדאי להקפיד? עשו ואל תעשו: • צוואה הדדית איננה מונעת מבן הזוג הנותר בחיים להעביר את רכושו בחייו ולרוקן את הצוואה מתוכן. יש לקבוע בצוואה הסדרים והוראות על אופן השימוש ברכוש אחרי פטירת בן הזוג הראשון, לרבות הגבלות על העברת רכוש הסוטה מהתוכנית המשותפת של בני הזוג. • אם בן זוג רוצה לשנות צוואתו לאחר פטירת בן הזוג הרא ־ שון, יש להקפיד על הסתלקות שנעשית כדין בהתאם לחוק ולתקנות. • רצוי מאוד לכתוב לצד הצוואה תצהיר, גם בנפרד, של כל בן זוג המסביר ומפרש את רצונותיו למקרה שאחרי מותו בן זוגו משנה או מבטל את צוואתו ההדדית תוך כדי הסתלקות. • אפשר לכתוב בצוואה הוראה על המשך תוקפה או ביטולה בשל אירועים שונים, למשל גירושין. לעיתים אנשים שוכחים צוואה הדדית שערכו ואינם מקפידים על ביטול או שינוי במקרה של גירושין. • כדאי לתת הסבר בכתב, ואפשר גם בנספח, על דרכי השינוי של הצוואה או ביטולה ועל תוצאות הביטול או השינוי בכל שלב. • אפשר ורצוי לכתוב הוראה מפורשת על הוראות הביטול האפשריות, לרבות בהיעדר כשירות. • חשוב לזכור כי למעט אם נקבע בצוואה אחרת, הוראות חוק הירושה מחריגות מוטבים בפוליסות ביטוח ובקרן הפנסיה מהוראות הצוואה. בהתאם לכך יש להסדיר גם את נושא זהות המוטבים. היתרון הגדול בקביעת מוטבים הוא שמדובר בכספים שאינם כלולים בנכסי העיזבון, והם יכולים לספק ליורשים המיועדים הגנה נוספת ביחס לכספים אלה. 135 2026 ינואר 4 עסק משפחתי גיליון
RkJQdWJsaXNoZXIy NDU2MA==