השקעות בינלאומיות: הסיכון הנסתר למשקיעים ישראלים עורכי הדין ירון מהולל ונטלי דוידאי )FBC & Co שותפים במחלקה העסקית בפירמת פישר (. מבוא נ פתח במקרה שהגיע למשרדנו לפי מספר שנים (שמות ופרטים מזהים שונו לשמירה על פרטיות). אבי ונירה הם אזרחים ישראלים, ללא כל אזרחות נוספת ומתגוררים כל חייהם בישראל. אבי יצא בשעת בוקר מוקדמת לריצת בוקר, לקה בליבו ומת. נירה התאבלה מרות, אך ידעה שהיא לפחות "מסודרת", שכן בני הזוג החזיקו בבנק באנגליה כספים נאים שאבי קיבל בירושה מבן משפחה. הכספים הושקעו בתיק ניירות ערך. לדאבונה, הופתעה נירה לקבל מהבנק האנגלי הודעה לפיה החשבון הוקפא עד לקבלת .IRS אישור על תשלום מיסים מרשות המיסים האמריקנית, הנירה פנתה לבנק, ושם הוסבר לה כך: רוב הכספים בחשבון הושקעו במניות של חברה ישראלית, שמניותיה נסחרות בבורסה בניו יורק. ואולם, המניות הנסחרות הן של חברת האם של הקבוצה, שהיא חברה אמריקנית, ומשום כך המניות הללו הן "נכס אמריקני" של אבי. לפיכך, עם פטירתו, על העזבון לשלם עשרות אחוזים מערכו כמס עזבון אמריקני. עד שישולם המס, הודיע הבנק, לא יופשר החשבון ולא ניתן יהיה לבצע בו כל פעולה. כשנירה פנתה אלינו לעזרה היא הופתעה עד מאוד לגלות כי הבנק פעל כדין ונאלצה אפוא לשלם את מס העיזבון הגבוה. במאמרנו זה נעמוד על משמעות תאונת המס המתוארת ועל הדרכים להימנע ממנה. צילום: רמי זרנגר צילום: רמי זרנגר 86 2026 ינואר 4 גיליון עסק משפחתי
RkJQdWJsaXNoZXIy NDU2MA==